Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» лицензия на осуществление аудита №Е000376 выдана Министерством финансов РФ 20 мая 2002 г. провело аудит консолидированной отчетности подготовленной по стандартам Международной финансовой отчетности (МСФО) ОАО «Новосибирскэнерго» дочерних и зависимых обществ (далее Группа).
По мнению ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит», прилагаемая консолидированная финансовая отчетность достоверно отражает во всех существенных отношениях финансовое положение Группы по состоянию на 31 декабря 2002 года, результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движения денежных средств за 2002 год в соответствии с МСФО.
| |
Прим. |
На 31 декабря 2002 года |
На 31 декабря 2001 года |
| активы |
|
|
|
| Внеоборотные активы |
|
|
|
| Основные средства |
7 |
5 183 |
5 259 |
| Актив по отложенному налогу на прибыль |
12 |
265 |
344 |
| Прочие внеоборотные активы |
|
3 |
7 |
| Итого внеоборотныеактивы |
|
5 451 |
5 610 |
| |
|
|
|
| Оборотные активы |
|
|
|
| Денежные средства и их эквиваленты |
8 |
379 |
124 |
| Дебиторская задолженность и авансы выданные |
9 |
1 707 |
1 735 |
| Товарно-материальные запасы |
10 |
537 |
1 020 |
| Прочие оборотные активы |
|
205 |
21 |
| Итого оборотные активы |
|
2 828 |
2 900 |
| |
|
|
|
| всего активы |
|
8 279 |
8 510 |
| |
|
|
|
| Капитал акционеров и обязательства |
|
|
| Капитал акционеров |
|
|
|
| Акционерный капитал: |
11 |
|
|
| Обыкновенные акции |
|
399 |
270 |
| Привилегированные акции |
|
75 |
51 |
| Собственные выкупленные акции |
|
(27) |
- |
| |
|
447 |
321 |
| Нераспределенная прибыль |
11 |
4 407 |
4 024 |
| Итогокапитал акционеров |
|
4 854 |
4 345 |
| |
|
|
|
| Долгосрочные обязательства |
|
|
|
| Долгосрочная задолженность по уплате налогов |
13 |
392 |
409 |
| Итого долгосрочные обязательства |
|
392 |
409 |
| |
|
|
|
| Краткосрочные обязательства |
|
|
|
| Краткосрочные заемные средства |
14 |
263 |
441 |
| Кредиторская задолженность и начисления |
15 |
1 854 |
2 305 |
| Кредиторская задолженность по уплате налогов |
16 |
916 |
1 010 |
| Итого краткосрочные обязательства |
|
3 033 |
3 756 |
| |
|
|
|
| Итого обязательства |
|
3 425 |
4 165 |
| |
|
|
| всего капитал акционеров и обязательства |
8 279 |
8 510 |
| |
Прим. |
Год, закончившийся 31 декабря
2002 года |
Год, закончившийся 31 декабря
2001 года |
| |
|
|
|
| Доходы от основной деятельности |
|
|
|
| Производство электроэнергии |
|
6 007 |
5 460 |
| Производство тепловой энергии |
|
2 640 |
2 699 |
| Прочие доходы |
|
454 |
398 |
| Итого доходов |
|
9 101 |
8 557 |
| |
|
|
|
| Расходы по основной деятельности |
|
|
|
| Расходы на топливо |
|
2 568 |
3 138 |
| Заработная плата и налоги и сборы, связанные с заработной платой |
|
1 633 |
1 477 |
| Расходы по передаче энергии |
|
716 |
597 |
| Затраты на ремонт и техническое обслуживание |
|
688 |
964 |
| Износ и амортизация |
7 |
553 |
507 |
| Расходы на приобретение прочих материалов |
|
432 |
410 |
| Общехозяйственные и административные расходы |
|
360 |
333 |
| Налоги, кроме налога на прибыль |
|
311 |
225 |
| Расходы по покупной электроэнергии |
|
219 |
257 |
| Расходы по покупной тепловой энергии |
|
138 |
143 |
| Пени и штрафы по налогам |
|
69 |
190 |
| Аренда |
|
39 |
46 |
| Расходы на социальную сферу |
|
23 |
1 |
| Убыток от выбытия основных средств |
|
11 |
3 |
| Уменьшение резерва на снижение стоимости дебиторской задолженности |
|
(62) |
(283) |
| Прочие расходы |
|
414 |
332 |
| Итого расходов и прочих отчислений |
|
(8 112) |
(8 340) |
| |
|
|
|
| Прибыль от основной деятельности |
|
989 |
217 |
| |
|
|
|
| Эффект от изменения покупательной способности рубля и финансовые статьи |
17 |
(144) |
1 021 |
| Прибыль до налога на прибыль |
|
845 |
1 238 |
| |
|
|
|
| Итого расходов по налогу на прибыль |
12 |
(309) |
(302) |
| |
|
|
|
| Чистая прибыль |
|
536 |
936 |
| |
|
|
|
Прибыль на акцию – базовая и разводненная
(в российских рублях): |
18 |
34,46 |
58,21 |
|
Год, закончившийся
31 декабря
2002 года |
Год, закончившийся
31 декабря
2001 года |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: |
|
|
| Прибыль до налога на прибыль |
845 |
1 238 |
| Поправки для увязки прибыли до налога на прибыль и чистого движения денежных средств от основной деятельности: |
|
|
| Износ и амортизация |
553 |
507 |
| Уменьшение резерва на снижение стоимости дебиторской задолженности |
(62) |
(283) |
| Прибыль от реструктуризации задолженности по налогам |
- |
(711) |
| Процентные расходы |
323 |
78 |
| Убыток от выбытия основных средств |
11 |
3 |
Влияние изменения покупательной способности рубля на статьи,
не относящиеся к основной деятельности |
(39) |
(46) |
| Поправка по инвестиционной деятельности в неденежной форме |
21 |
- |
| Прибыль от основной деятельности без учета изменений оборотного капитала |
1 652 |
786 |
| Изменения в оборотном капитале: |
|
|
| Уменьшение дебиторской задолженности |
90 |
1 566 |
| (Увеличение) / уменьшение прочих оборотных средств |
(118) |
17 |
| Уменьшение / (увеличение) товарно-материальных запасов |
483 |
(433) |
| Уменьшение прочих внеоборотных средств |
4 |
2 |
| Уменьшение кредиторской задолженности и начислений |
(591) |
(869) |
| Уменьшение задолженности по налогам, кроме налога на прибыль |
(408) |
(155) |
| Налог на прибыль уплаченный (денежными средствами) |
(69) |
(20) |
| Налог на прибыль уплаченный (в неденежной форме) |
(17) |
(80) |
| Итого поступление денежных средств от основной деятельности |
1 026 |
814 |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: |
|
|
| Приобретение основных средств |
(514) |
(603) |
| Поступления от реализации основных средств |
46 |
14 |
| Итого использовано денежных средств на инвестиционную деятельность |
(468) |
(589) |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: |
|
|
| Поступления по краткосрочным заемным средствам |
1 005 |
884 |
| Погашение краткосрочной задолженности |
(1 129) |
(830) |
| Инфляционный эффект на финансовую деятельность |
(106) |
(99) |
| Приобретение собственных акций |
(27) |
- |
| Проценты уплаченные |
(81) |
(88) |
| Дивиденды уплаченные |
(1) |
(1) |
| Итого использовано денежных средств для финансовой деятельности |
(339) |
(134) |
| Инфляционный эффект на остатки денежных средств и их эквивалентов |
36 |
13 |
| Увеличение денежных средств и их эквивалентов |
255 |
104 |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало периода |
124 |
20 |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец периода |
379 |
124 |
